Банки получили новые рекомендации НБУ
В июле регулятор разослал украинским финансовым учреждениям специальное письмо-разъяснение, в котором описал признаки фиктивности, которые могут свидетельствовать об уклонении от уплаты налогов, незаконном формировании налогового кредита, скрытом обналичивании средств и т. д. Детали разобрали эксперты Центра экономических исследований и прогнозирования "Финансовый пульс".
Поводом для дополнительного внимания могут стать:
- многомиллионные обороты компании при незначительном количестве сотрудников и активов;
- отсутствие складских или производственных помещений;
- платежи, что не соответствуют заявленному виду деятельности;
- транзитное движение средств;
- сотрудничество с большим количеством вновь созданных контрагентов;
- отсутствие документов, подтверждающих фактическую транспортировку или хранение товаров.
В то же время это не предполагает новых массовых ограничений для клиентов, а также не означает, что банки автоматически усилят контроль за всеми операциями бизнеса. Речь идет скорее о работе с конкретными комбинациями признаков риска.
Диляра Мустафаева
Руководитель аналитического департамента "Финансового пульса"
Решающим остается не отдельный платеж или формальный показатель, а соответствие операций реальному содержанию и масштабам хозяйственной деятельности клиента… Общая логика июльских изменений достаточно четкая: контроль должен усиливаться там, где существуют обоснованные риски использования банковской системы в противоправных схемах.
Напомним, ранее Нацбанк также упростил отдельные процедуры идентификации и верификации для клиентов, которые в силу физических или иных объективных обстоятельств нуждаются в дополнительной помощи, например, при предъявлении документа, удостоверяющего личность.
Кроме того, другие меры регулятора касались обеспечения стабильной работы финансовых учреждений в условиях войны и дальнейшего сближения банковского регулирования с законодательством ЕС.