Контролирует ли налоговая служба переводы между родственниками: что происходит с деньгами на картах

Adv

Видит ли налоговая служба переводы между родственниками

Сам факт перевода денег с одной банковской карты на другую не означает, что налоговая служба автоматически получает информацию о такой операции. Банковские счета и сведения о финансовых операциях клиентов защищены банковской тайной. Это предусмотрено статьей 60 Закона Украины "О банках и банковской деятельности".

Соответственно, банки не передают Государственной налоговой службе информацию о каждом переводе между физическими лицами в режиме реального времени. В то же время это не означает, что такие операции полностью недоступны для государственных органов. Законодательство предусматривает случаи и процедуры, при которых уполномоченные органы могут получать банковскую информацию.

В частности, порядок раскрытия банковской тайны определен статьей 62 Закона "О банках и банковской деятельности". Доступ к соответствующим сведениям возможен при наличии предусмотренных законом оснований и с соблюдением установленной процедуры.

Важно! Различайте налоговый контроль и финансовый мониторинг. Банк может обратить внимание на операции клиента, если они кажутся необычными, не соответствуют его обычному финансовому поведению или вызывают подозрения относительно происхождения средств. При этом финансовый мониторинг не означает автоматического начисления налогов.

Согласно законодательству о финансовом мониторинге банки должны выявлять подозрительные операции независимо от их суммы. Поэтому даже перевод, не достигающий установленного порогового значения, может заинтересовать финансовое учреждение при наличии соответствующих признаков.

Нужно ли платить налоги с переводов от родственников

По информации Государственной налоговой службы, для определения налоговых обязательств важно не то, каким способом человек получил деньги, а экономическая суть операции. То есть обычный перевод между родственниками сам по себе не свидетельствует о получении налогооблагаемого дохода.

Например, если родители отправляют ребенку деньги на повседневные расходы, родственник возвращает ранее одолженную сумму или члены семьи компенсируют совместные покупки, такие операции не становятся автоматически объектом налогообложения.

Отдельные правила действуют в отношении денежных подарков. Согласно статье 174 Налогового кодекса Украины, подарки от членов семьи первой и второй степени родства облагаются налогом по нулевой ставке НДФЛ. Также на такие подарки не начисляется военный сбор.

К первой степени родства относятся:

родители;
муж или жена;
дети, в том числе усыновленные.

Ко второй степени родства относятся:

родные братья и сестры;
бабушки и дедушки;
внуки.

Если же деньги поступают в качестве подарка от родственника, не относящегося к этим категориям, правила налогообложения будут другими. Для подарков от физических лиц – резидентов, не являющихся родственниками первой или второй степени родства, предусмотрено 5% НДФЛ и 5% военного сбора.

Таким образом, украинцам не нужно воспринимать каждое поступление на карту от родственников как потенциальное налоговое нарушение. В то же время в случае больших или необычных переводов целесообразно сохранять документы, объясняющие происхождение средств и назначение платежа. Это поможет предоставить банку необходимые пояснения, если возникнут вопросы в ходе финансового мониторинга.

Кстати, в 2026 году для большинства клиентов Monobank действует " месячное ограничение на переводы другим физическим лицам ". Оно связано с меморандумом об обеспечении прозрачности функционирования рынка платежных услуг, к которому присоединились крупнейшие украинские банки. Базовый лимит для клиентов без подтвержденных доходов составляет 100 000 гривен в месяц